Противодействие коррупции и легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма
Методические рекомендации по применению аудиторами законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Межрегиональная конференция 29 июля 2019 года
- повестка от 29 июля 2019 года
- протокол № 3 от 29 июля 2019 года
- 1_Шоломицкая О.А. PPTX
- 2_Кобозева Н.В. PDF
- 3_Неверов Г.Н. PPTX
- Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- Положение по обеспечению выполнения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- Обязанности по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) при оказании аудиторских услуг
- РД_220 Принятие клиента на обслуживание
- РД_240_1 Стратегия_План_Противодействие коррупции_1
- РД_240_Недобросовестные действия_1
- РД_240_6 Запрос о коррупции_легализации_недобр_действ_1
- РД_250 Проверка соблюдения нормативных актов_1
- РД_315_Риски ПОД ФТ (сокращенн РД 315_330)
- РД_315_330 Риски_Стратегия аудита_1
- Конвенция Организации экономического сотрудничества и развития по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок от 17 декабря 1997 г. (Федеральный закон от 1 февраля 2012 г. № 3-ФЗ
- Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции от 31 октября 2003 г. (Федеральный закон от 8 марта 2006 г. № 40-ФЗ
- Конвенция об уголовной ответственности за коррупцию от 27 января 1999 г. (Федеральный закон от 25 июля 2006 г. № 125-ФЗ
- Рекомендации ФАТФ «Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» на русском языке
- Постановление Росфинмониторинга от 16 февраля 2005 г. N 82
- Постановление Росфинмониторинга от 8 мая 2009 г. N 103
- Приказ Росфинмониторинга от 3 августа 2010 г. N 203
- Постановление Росфинмониторинга от 17 февраля 2011 г. N 59
- Постановление от Росфинмониторинга 30 июня 2012 г. N 667
- Постановление Росфинмониторинга от 29 мая 2014 г. N 492
- Постановление Росфинмониторинга от 6 августа 2015 г. N 804
- Постановление Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 г. N 110
- Информационное письмо Росфинмониторинга от 10.06.2015 N 45 "О применении Приказа Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 г. N 110 "Об утверждении инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
- Инструкции по работе с личным кабинетом Росфинмониторинга
- Методические рекомендации по рассмотрению аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами при оказании аудиторских услуг рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма
- Временный порядок применения статьи 7.5 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «0 противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- Методические рекомендации по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов
- О методических рекомендациях по проведению оценки рисков ОД/ФТ организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями
- О методических рекомендациях по применению организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, индивидуальными предпринимателями, адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и снятию таких мер
- Росфинмониторинг публичное заявление ФАТФ
- Информационное письмо №61 от 4 апреля 2019 года «Об уведомлении Федеральной службы по финансовому мониторингу хозяйственными обществами, федеральными унитарными предприятиями, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, обществами, находящимися под их прямым или косвенным контролем, а также публично-правовыми компаниями и государственными корпорациями»
- Росфинмониторинг опубликовал Обзор результатов обобщения и анализа правоприменительной практики контрольно-надзорной деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу за 2018 год > С 23.02.2019 г. вступил в силу Приказ Росфинмониторинга от 22 ноября 2018 г. № 366 «Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма»
- Федеральный закон от 23.04.2018 N 112-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской деятельности"
- Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ред. 18.03.2019)
- Федеральный закон "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам противодействия коррупции
- Федеральный закон от 08 ноября 2011г. № 308-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
- Федеральный закон Российской Федерации от 25.12.2008г. № 273-ФЗ «О противодействии коррупции»
- Постановление Правительства Российской Федерации от 29 мая 2014 г. № 492 "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов правительства российской федерации"
- Указ Президента Российской Федерации от 19.05.2008г. № 815 «О мерах по противодействию коррупции»
- Указ Президента Российской Федерации от 3.12.2013г. № 878 «Об Управлении Президента Российской Федерации по вопросам противодействия коррупции»
- Указ Президента Российской Федерации от 13.04.2010г. № 460 «О национальной стратегии противодействия коррупции и национальном плане противодействия коррупции на 2010-2011 годы»
- «Федеральный закон от 18.03.2019 N 33-ФЗ "О внесении изменений в статьи 7 и 7.1 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и статьи 7 и 10 Федерального закона "О национальной платежной системе»
- «Федеральный закон от 18.03.2019 N 32-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в части регулирования обмена информацией и документами, полученными при проведении идентификации, между организациями, входящими в банковскую группу или банковский холдинг, и использования таких информации и документов"
- Письмо Минфина России от 02.10.2013 № 07-02-05/40858 о применении аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
- Письмо Минфина России от 19 июня 2012 г. № 07-06-10/678 [О переводе новой редакции сорока Рекомендаций ФАТФ на русский язык]
- Письмо Минфина России от 1 марта 2012 г. № 07-06-10/261 "Об утверждении новой редакции сорока Рекомендаций ФАТФ"
- Письмо МФ РФ от 06.06.13 г. № 07-02-05/20990
- Письмо Минфина России от 2 октября 2013 г. № 07-02-05/40858 о применении аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
- Письмо Минфина России от 03.07.2015 N 07-03-10/38645 «О методической поддержке саморегулируемыми организациями аудиторов своих членов по тематике противодействия подкупу иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок»
- Руководство по применению подхода, основанного на оценке риска, для бухгалтеров
- Методические указания по организации и осуществлению аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами противодействия коррупции (одобрена Советом по аудиторской деятельности 23 сентября 2015 г., протокол № 18)
- Методические рекомендации аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам по тематике противодействия подкупу иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок
- Методические рекомендации по вопросам противодействия подкупу иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок
- Национальная оценка рисков финансирования терроризма 2018 г.
- Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов 2017-2018 гг.
- Внесены изменения в санкционный перечень Совета Безопасности ООН, которые размещены на веб-сайте Совета/Комитета 1267/1989/2253, от 28 февраля 2019 г.
- О внесении изменений в санкционный перечень Совета Безопасности ООН от 13.03.2019 г.
- О внесении изменений в санкционный перечень Совета Безопасности ООН от 22.03.2019 г.
- Внесены изменения в санкционный перечень Совета Безопасности ООН
- Типовая программа повышения квалификации аудиторов «Противодействие подкупу иностранных должностных лиц в ходе аудиторской деятельности» (одобрена Советом по аудиторской деятельности 18 июня 2015 г., протокол № 17)
- Программа № ПК 18-003-2013 повышения квалификации аудиторов «Противодействие коррупции (в том числе подкупу иностранных должностных лиц при проведении международных коммерческих сделок) в ходе аудиторской деятельности»
- Программа № ПК 53-003-2015 повышения квалификации аудиторов «Противодействие подкупу иностранных должностных лиц в ходе аудиторской деятельности»
- Программа № ПК 84-003-2018 повышения квалификации аудиторов «Целевой инструктаж по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
- Программа № ПК 88-003-2018 повышения квалификации аудиторов «Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения»
Международные документы
Документы Росфинмониторинга
Законодательство РФ
Документы Министерства Финансов Российской Федерации
Документы Совета по аудиторской деятельности
Оценка национальных рисков
Отчет о секторальной оценке
Санкционный перечень Совета Безопасности ООН
Прочие документы
Программы повышения квалификации
Дата изменения страницы: 12-08-2019 12:10:31.